Gangadhar
ಭಾರತದ ಆಹಾರ ಮತ್ತು ಪಾನೀಯ (Food & Beverages) ಉದ್ಯಮದಲ್ಲಿ ನಡೆದಿರುವ ಅತಿದೊಡ್ಡ ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆ ಪ್ರಕರಣವೊಂದು ಇದೀಗ ಬಹಿರಂಗವಾಗಿದೆ. ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಎಲ್ಲರಿಗೂ ಇಷ್ಟವಾಗುವ ಬಿರಿಯಾನಿ ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳಿಂದ ಆರಂಭವಾದ ತನಿಖೆ, ಇಂದು ದೇಶವ್ಯಾಪಿ ಸಾವಿರಾರು ಕೋಟಿ ರೂಪಾಯಿ ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆಯ ನಿಜಾಂಶವನ್ನು ಹೊರತಂದಿದೆ.
ಈ ಮಹತ್ವದ ಪ್ರಕರಣವನ್ನು ಬಯಲು ಮಾಡಿದ್ದು **Income Tax Department**ನ ಹೈದರಾಬಾದ್ ತನಿಖಾ ಘಟಕ. ಅತ್ಯಾಧುನಿಕ ಬಿಗ್ ಡೇಟಾ ಅನಾಲಿಟಿಕ್ಸ್ ಮತ್ತು ಕೃತಕ ಬುದ್ಧಿಮತ್ತೆ (AI) ಬಳಸಿ, ವರ್ಷಗಳಿಂದ ಆಹಾರ ಉದ್ಯಮದಲ್ಲಿ ವ್ಯವಸ್ಥಿತವಾಗಿ ನಡೆಯುತ್ತಿದ್ದ ಮಾರಾಟ ಮರೆಮಾಚುವ ತಂತ್ರವನ್ನು ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚಿದ್ದಾರೆ.
🍗 ಹೈದರಾಬಾದ್ ಬಿರಿಯಾನಿಯಿಂದ ಆರಂಭವಾದ ಶಾಕ್
ಈ ದೊಡ್ಡ ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆಯ ತನಿಖೆ ಆರಂಭವಾದದ್ದು **Hyderabad**ನಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತಿದ್ದ ಕೆಲವು ಬಿರಿಯಾನಿ ಮತ್ತು ಫುಡ್ ಚೈನ್ ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳ ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಮಾದರಿಗಳಿಂದ. ಕೆಲ ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳು ತೋರಿಸುತ್ತಿದ್ದ ಮಾರಾಟದ ಅಂಕಿಅಂಶಗಳು, ಅವರ ವಾಸ್ತವಿಕ ವ್ಯವಹಾರಕ್ಕೆ ಹೊಂದಿಕೆಯಾಗುತ್ತಿರಲಿಲ್ಲ.
ಬ್ಯಾಂಕ್ ವ್ಯವಹಾರಗಳು, ಡಿಜಿಟಲ್ ಪಾವತಿಗಳು ಮತ್ತು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ಗಳ ನಡುವೆ ಸ್ಪಷ್ಟವಾದ ವ್ಯತ್ಯಾಸ ಕಂಡುಬಂದಿದ್ದು, ಅಧಿಕಾರಿಗಳಿಗೆ ಅನುಮಾನಕ್ಕೆ ಕಾರಣವಾಯಿತು. ಈ ಹಿನ್ನೆಲೆಯಲ್ಲಿ ಪ್ರಕರಣವನ್ನು ಆಳವಾದ ಡಿಜಿಟಲ್ ತನಿಖೆಗೆ ಒಳಪಡಿಸಲಾಯಿತು.
💾 60 ಟೆರಾಬೈಟ್ ಡೇಟಾ – AI ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯ ಶಕ್ತಿ
ತನಿಖೆಯ ಪ್ರಮುಖ ಅಂಶವೆಂದರೆ, ಅಧಿಕಾರಿಗಳು 60 ಟೆರಾಬೈಟ್ (TB) ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಪ್ರಮಾಣದ ವ್ಯವಹಾರ ಡೇಟಾವನ್ನು ವಿಶ್ಲೇಷಿಸಿದ್ದಾರೆ. ಈ ಡೇಟಾ ಭಾರತದೆಲ್ಲೆಡೆ ಒಂದು ಲಕ್ಷಕ್ಕೂ ಹೆಚ್ಚು ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳು ಬಳಸುತ್ತಿರುವ ಪ್ಯಾನ್-ಇಂಡಿಯಾ ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಸಾಫ್ಟ್ವೇರ್ನಿಂದ ಸಂಗ್ರಹಿಸಲಾಗಿದೆ.
ಅಧಿಕಾರಿಗಳ ಪ್ರಕಾರ, ಈ ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಸಾಫ್ಟ್ವೇರ್ ದೇಶದ ಒಟ್ಟು ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಸಾಫ್ಟ್ವೇರ್ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯ ಸುಮಾರು 10% ಪಾಲನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಿಸುತ್ತದೆ. ಅಂದರೆ, ಪತ್ತೆಯಾದ ವಂಚನೆ ಕೇವಲ ಕೆಲವು ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳಿಗೆ ಸೀಮಿತವಾಗಿಲ್ಲ – ಇದು ರಾಷ್ಟ್ರಮಟ್ಟದ ದೊಡ್ಡ ಸಮಸ್ಯೆ.
AI ಮತ್ತು ಜನರೇಟಿವ್ AI ಉಪಕರಣಗಳನ್ನು ಬಳಸಿ, ತನಿಖಾಧಿಕಾರಿಗಳು:
-
ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ದಾಖಲೆಗಳು
-
ಬಿಲ್ ತಿದ್ದುಪಡಿ ಇತಿಹಾಸ
-
ಪೋಸ್ಟ್-ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಡಿಲೀಷನ್ (ಬಿಲ್ ಆದ ಬಳಿಕ ಅಳಿಸುವಿಕೆ)
-
ಮಾರಾಟದ ಕಾಲಾವಧಿ ಮಾದರಿ
ಇವೆಲ್ಲವನ್ನೂ ಆಳವಾಗಿ ವಿಶ್ಲೇಷಿಸಿದರು.
🧾 1.77 ಲಕ್ಷ ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ IDಗಳ ಪರಿಶೀಲನೆ
ಈ ತನಿಖೆಯಲ್ಲಿ ಸುಮಾರು 1.77 ಲಕ್ಷ ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ IDಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಲಾಗಿದೆ. AI ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯಲ್ಲಿ ಮಾನವ ಕಣ್ಣಿಗೆ ಸುಲಭವಾಗಿ ಕಾಣದ ಮಾದರಿಗಳು ಪತ್ತೆಯಾಗಿವೆ.
ಅನೇಕ ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳು:
-
ನಿಜವಾದ ಮಾರಾಟಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಟರ್ನ್ಓವರ್ ತೋರಿಸಿರುವುದು
-
ಬಿಲ್ ಜನರೇಟ್ ಆದ ಬಳಿಕ ಮೊತ್ತವನ್ನು ತಿದ್ದುಪಡಿ ಮಾಡಿರುವುದು
-
ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಸಾಫ್ಟ್ವೇರ್ನ “delete” ಆಯ್ಕೆಯನ್ನು ದುರುಪಯೋಗಪಡಿಸಿಕೊಂಡಿರುವುದು
-
ಕ್ಯಾಶ್ ವ್ಯವಹಾರಗಳನ್ನು ಆಯ್ದು ಅಳಿಸಿರುವುದು
ಹೀಗೆ ಹಲವು ತಂತ್ರಗಳನ್ನು ಬಳಸಿ ತೆರಿಗೆ ತಪ್ಪಿಸುತ್ತಿದ್ದವು.
💰 ₹70,000 ಕೋಟಿ ಮಾರಾಟ ಮರೆಮಾಚಿದ ಆರೋಪ
ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆಯ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ಅಂದಾಜಿನ ಪ್ರಕಾರ, 2019–20 ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದಿಂದ ಇಂದಿನವರೆಗೆ ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ ಉದ್ಯಮವು ಒಟ್ಟು ₹70,000 ಕೋಟಿಗೂ ಹೆಚ್ಚು ಮಾರಾಟವನ್ನು ಮರೆಮಾಚಿದೆ.
ಇದರಲ್ಲಿ ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಗಮನ ಸೆಳೆದ ಅಂಶವೆಂದರೆ, ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಸಾಫ್ಟ್ವೇರ್ನಲ್ಲಿ ದಾಖಲಾಗಿರುವ ಪೋಸ್ಟ್-ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಡಿಲೀಷನ್ ಮೊತ್ತವೇ ₹13,317 ಕೋಟಿ ಆಗಿದೆ. ಅಂದರೆ, ಬಿಲ್ ಸೃಷ್ಟಿಯಾದ ನಂತರವೇ ದೊಡ್ಡ ಪ್ರಮಾಣದಲ್ಲಿ ಅಂಕಿಅಂಶಗಳನ್ನು ಅಳಿಸಲಾಗಿದೆ ಅಥವಾ ತಿದ್ದುಪಡಿ ಮಾಡಲಾಗಿದೆ.
🌍 ಟಾಪ್ 5 ರಾಜ್ಯಗಳು – ಎಲ್ಲೆಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚು ವಂಚನೆ?
ತನಿಖೆಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆ ಹೆಚ್ಚು ಕಂಡುಬಂದ ಟಾಪ್ 5 ರಾಜ್ಯಗಳು:
-
Tamil Nadu
-
Karnataka
-
Telangana
-
Maharashtra
-
Gujarat
ಇವುಗಳಲ್ಲಿ ಕರ್ನಾಟಕದಲ್ಲಿ ಸುಮಾರು ₹2,000 ಕೋಟಿ, ತೆಲಂಗಾಣದಲ್ಲಿ ₹1,500 ಕೋಟಿ, ಮತ್ತು ತಮಿಳುನಾಡಿನಲ್ಲಿ ₹1,200 ಕೋಟಿ ಮೌಲ್ಯದ ಬಿಲ್ ಡಿಲೀಷನ್ ಪ್ರಕರಣಗಳು ದಾಖಲಾಗಿವೆ.
ಕೆಲವು ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳು ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಅಳಿಸದೇ ಇದ್ದರೂ, ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ಗಳಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ತೋರಿಸಿರುವುದು ಕೂಡ ಪತ್ತೆಯಾಗಿದೆ. ಮಾದರಿ ಅಧ್ಯಯನದ ಆಧಾರದಲ್ಲಿ, ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಒಟ್ಟು ಮಾರಾಟದ ಸುಮಾರು 27% ಮರೆಮಾಚಲಾಗಿದೆ ಎಂದು ಅಂದಾಜಿಸಿದ್ದಾರೆ.
🔍 40 ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳ ನೇರ ತನಿಖೆ
ಡಿಜಿಟಲ್ ತನಿಖೆಯ ಜೊತೆಗೆ, ಅಧಿಕಾರಿಗಳು Andhra Pradesh ಮತ್ತು ತೆಲಂಗಾಣ ರಾಜ್ಯಗಳ 40 ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳಲ್ಲಿ ದೈಹಿಕ ಮತ್ತು ಡಿಜಿಟಲ್ ತನಿಖೆ ನಡೆಸಿದರು. ಈ ಮಾದರಿ ಪರಿಶೀಲನೆಯಲ್ಲೇ ಸುಮಾರು ₹400 ಕೋಟಿ ಮಾರಾಟ ಮರೆಮಾಚಿರುವುದು ಪತ್ತೆಯಾಗಿದೆ.
🧠 ವಂಚನೆಯ ಪ್ಲೇಬುಕ್: ಡಿಲೀಷನ್, ಎಡಿಟ್, ಅಂಡರ್-ರಿಪೋರ್ಟಿಂಗ್
ತನಿಖಾಧಿಕಾರಿಗಳ ಪ್ರಕಾರ, ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳು ಎಲ್ಲಾ ಮಾರಾಟ – ಕಾರ್ಡ್, UPI ಮತ್ತು ಕ್ಯಾಶ್ – ಅನ್ನು ಸಾಫ್ಟ್ವೇರ್ನಲ್ಲಿ ದಾಖಲಿಸುತ್ತವೆ. ಇದು ಒಳಗಿನ ಸಿಬ್ಬಂದಿ ಮ್ಯಾನಿಪ್ಯುಲೇಷನ್ ತಪ್ಪಿಸಲು ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ.
ಆದರೆ ನಂತರ:
-
ಆಯ್ದ ಕ್ಯಾಶ್ ಬಿಲ್ಗಳನ್ನು ಅಳಿಸುವುದು
-
ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ದಿನಾಂಕಗಳ (10–30 ದಿನ) ಸಂಪೂರ್ಣ ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಅಳಿಸುವುದು
-
ನಂತರ ಕಡಿಮೆ ಮಾರಾಟ ತೋರಿಸಿ ರಿಟರ್ನ್ ಫೈಲ್ ಮಾಡುವುದು
ಇವು ಸಾಮಾನ್ಯ ತಂತ್ರಗಳಾಗಿದ್ದವು.
🏢 ಅಹಮದಾಬಾದ್ನಿಂದ ಹೈದರಾಬಾದ್ ತನಿಖೆ
ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಸಾಫ್ಟ್ವೇರ್ ಕಂಪನಿಯ ಡೇಟಾ ಸೆಂಟರ್ **Ahmedabad**ನಲ್ಲಿ ಇದ್ದು, ಅಲ್ಲಿ ಸಂಗ್ರಹಿಸಿದ ಡೇಟಾವನ್ನು ಹೈದರಾಬಾದ್ನ ಆಯಕರ ಭವನದಲ್ಲಿರುವ ಡಿಜಿಟಲ್ ಫಾರೆನ್ಸಿಕ್ ಮತ್ತು ಅನಾಲಿಟಿಕ್ಸ್ ಲ್ಯಾಬ್ನಲ್ಲಿ ವಿಶ್ಲೇಷಿಸಲಾಗಿದೆ.
⚠️ ಇದು ಕೇವಲ ಪ್ರಾರಂಭ ಮಾತ್ರ!
ಮೊದಲಿಗೆ ಹೈದರಾಬಾದ್, ವಿಶಾಖಪಟ್ಟಣಂ ಮತ್ತು ಇತರ ಪಟ್ಟಣಗಳಲ್ಲಿ ನಡೆದ ತನಿಖೆಯ ನಂತರ, ಕೇಂದ್ರ ನೇರ ತೆರಿಗೆ ಮಂಡಳಿ (CBDT) ಈ ತನಿಖೆಯನ್ನು ದೇಶವ್ಯಾಪಿ ವಿಸ್ತರಿಸಲು ನಿರ್ಧರಿಸಿದೆ. ಅಧಿಕಾರಿಗಳ ಪ್ರಕಾರ, ಇದು ಐಸ್ಬರ್ಗ್ನ ಮೇಲ್ಮೈ ಮಾತ್ರ; ಇನ್ನೂ ಹಲವು ಬಿಲ್ಲಿಂಗ್ ಪ್ಲಾಟ್ಫಾರ್ಮ್ಗಳ ಮೇಲೂ ತನಿಖೆ ನಡೆಯಬಹುದು.
🔚 ನಿಷ್ಕರ್ಷ
ಹೈದರಾಬಾದ್ನ ಬಿರಿಯಾನಿ ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್ಗಳಿಂದ ಆರಂಭವಾದ ಅನುಮಾನ, ಇಂದು ₹70,000 ಕೋಟಿ ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆ ಬಯಲು ಮಾಡುವ ಮಟ್ಟಕ್ಕೆ ತಲುಪಿದೆ. ಈ ಪ್ರಕರಣ ಭಾರತದಲ್ಲಿ AI, ಬಿಗ್ ಡೇಟಾ ಮತ್ತು ಡಿಜಿಟಲ್ ಆಡಳಿತ ಹೇಗೆ ತೆರಿಗೆ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯನ್ನು ಬಲಪಡಿಸುತ್ತಿದೆ ಎಂಬುದಕ್ಕೆ ಸ್ಪಷ್ಟ ಉದಾಹರಣೆ.
